با سلام و خسته نباشید.
برای رند کردن مانده حساب مشتریان در هنگام پرداخت در صورتی که مبلغ پرداختی به مشتری بیشتر از مبلغ فاکتور باشد، سند حسابداری چطوری میشود؟
در صورتی که کمتر باشد گفتید به عنوان تخفیف نقدی در نظر گرفته میشود.
با تشکر
همانطور که فرمودید بعضی از اوقات مانده حساب مشتریان را شاید نتوانیم رو به پایین رند کنیم و مجبور شویم که مانده آن ها را رو به بالا رند نماییم ، در این حالت مبلغ پرداختی مقدار ناچیزی از مانده حساب مشتری بیش تر می گردد .
می بایست این مبلغ را به بدهکار هزینه منظور نماییم که برای آن می توانیم یک سرفصل جدید تعریف نماییم و یا آن را به بدهکار حساب تخفیف نقدی منظور نماییم .
در صورتی که بخواهید یک سرفصل جدید برای این منظور تعریف نمایید می توانیم در حساب سایر هزینه های اداری یک تفصیل به نام رند حساب مشتری تعریف نماییم .
در صورتی هم که بخواهیم با توجه به ناچیز بودن مبالغ رند کردن حساب مشتریان سر فصل جدیدی به حساب های خود اضافه نکنیم می توانیم از همان حساب تخفیفات نقدی استفاده کنیم .
