سلام
نحوه ثبت واریز ها و برداشتهای نامشخص از بانک چطوریه
البته هم واریز هم برداشت
مبالغ واریز و یا برداشت نامشخص از حساب را به طور موقت در یک حساب به نام پیگیری ثبت می نماییم تا بعد از تعیین تکلیف به حساب درست ثبت نماییم .
از آنجا که به طور کلی اصولا ممکن است واریز های انجام شده به حساب نامشخص باشد و معمولا برداشت ها به دستور خود شرکت و یا توسط بانک بابت هزینه کارمزدانجام می شود حساب پیگیری را در ذیل دریافتنی های تجاری و غیر تجاری ایجاد می نماییم .
به طور مثال فرض کنید 20.000.000 ریال به حساب شرکت واریز شده که واریز کننده آن را نمی شناسیم در این حالت ثبتی به شرح ذیل صادر می نماییم :
موجودی نقد و بانک 20.000.000 ریال بدهکار
دریافتنی های تجاری و غیر تجاری – پیگیری 20.000.000 ریال بستانکار
حال زمانی که مشخص گردید این واریز توسط کدام یک از مشتریان انجام شده به دو صورت می توان عمل نمود :
اصلاح سند قبلی
موجودی نقد و بانک 20.000.000 ریال بدهکار
دریافتنی های تجاری و غیر تجاری – مشتری مشخص شده 20.000.000 ریال بستانکار
صدور سند جدید
دریافتنی های تجاری و غیر تجاری – پیگیری 20.000.000 ریال بدهکار
دریافتنی های تجاری و غیر تجاری – مشتری مشخص شده 20.000.000 ریال بستانکار
در خصوص برداشت های نامشخص که عمدتا می بایست بابت کارمزد و توسط بانک انجام شده باشد نیز به همین منوال عمل می نماییم .
